Manual para el conocimiento del cliente y la prevención y detección de operaciones inusuales o sospechosas de constituir de lavado de activos
Cargando...
Fecha
2006
Autores
Benjumea Agudelo, José Esneider
Echeverri Ochoa, Juan Fernando
Jaramillo Rendón, Jorge Alveiro
Título de la revista
ISSN de la revista
Título del volumen
Editor
Universidad Autónoma Latinoamericana (UNAULA)
Resumen
El lavado de dinero y activos es un delito trasnacional y es el mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen ilícito de dineros o productos provenientes de actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera y cuyo fin es vincularlos como legítimos dentro del sistema económico legal de un país. Durante varios años en Colombia se ha observado como el narcotráfico, el contrabando y otras actividades ilícitas que se desarrollan dentro o fuera del país enriquecen a unos cuantos, y como éstos realizan diferentes actividades tendientes a darle la apariencia de legal o a convertir en legales los dineros adquiridos de manera ilegal. Es por esto que varios países y diferentes entidades interestatales e interinstitucionales han diseñado, recomendado e implementado un mínimo de requisitos y actividades de control que deben llevar a cabo las personas (naturales y jurídicas) para evitar ser utilizados como instrumento para el lavado de activos; este trabajo expone entonces la manera en que se debe llevar a cabo dicho control.