Generalidades del delito de lavado de activos
No hay miniatura disponible
Fecha
2022
Autores
Fernández Bula, Omar A.
Gaviria Velásquez, Liliana M.
Título de la revista
ISSN de la revista
Título del volumen
Editor
Universidad Autónoma Latinoamericana (UNAULA)
Resumen
Esta monografía abordará la dificultad entre moderarse entre una alta impunidad, y la tesis peligrosista que termina afectando los derechos fundamentales de procesados y terceros. El trabajo se divide en dos partes. La primera, realizará un recuento histórico y normativo sobre la evolución del delito de lavado de activos. La segunda, trae a colación las principales discusiones derivadas dela complejidad del delito, teniendo en cuenta posturas garantistas y punitivistas. Se utilizó el método de revisión documental, tanto de fuentes del derecho (leyes, jurisprudencia, decretos), como aquella considerada como fuente auxiliar (doctrina, tesis de grado y artículos de revista) Los principales hallazgos son la inversión de la carga probatoria, en materia de extinción y, desde 2017, en materia penal por lavado de activos y enriquecimiento ilícito. Además, la posibilidad de incluir a los abogados y contadores como profesiones dónde eres de reportar transacciones sospechosas, que terminarían minando la confianza y los derechos fundamentales de los procesados.